Nadzor bankarskog sustava u sprječavanju ilegalnih aktivnosti : završni rad

• Main Author: Rašin, Barbara
• Other Authors: Ercegovac, Roberto
• Format: Master Thesis
• Language: Croatian
• Published: Sveučilište u Splitu. Ekonomski fakultet. 2017
• Subjects: pranje novca; offshore; banka; money laundering; bank; DRUŠTVENE ZNANOSTI. Ekonomija. Financije; SOCIAL SCIENCES. Economics. Finance; sami
• Online Access: https://repozitorij.svkst.unist.hr/islandora/object/efst:1688; https://urn.nsk.hr/urn:nbn:hr:124:611703; https://repozitorij.svkst.unist.hr/islandora/object/efst:1688/datastream/PDF

Pranje novca podrazumijeva izvršavanje radnji kojima se prikriva pravi izvor novca ili druge imovine za koju postoji sumnja da je pribavljena na nezakonit način u zemlji ili inozemstvu. Sami počeci pranja novca povezani su s poznatim Al (Alphonse) Caponeom i upravo termin – pranje novca „nastaje“ zbog načina na koji je on prikrivao pravi izvor novca. Prihod koji je nezakonito stekao od prodaje alkohola prikazivao je kao utržak praonica rublja. Ono što u svijetu najčešće vežemo uz pojam pranja novca jest offshore. Offshore bankovni računi se otvaraju u zemlji različitoj od rezidentne zemlje kompanije ili privatne osobe. Prednosti inozemnih bankovnih računa donose brojne prednosti s financijskog i pravnog aspekta a neke od važnijih su: veća privatnost, nisko ili nulto oporezivanje te veća zaštita od lokalne političke i financijske nestabilnosti nego u zemlji prebivališta. Najpoznatije offshore zone su: američka savezna država Deleware, zatim Irska, Nevada, New Jersey, California, Cipar, Bahami, Sejšeli, Britanski djevičanski otoci, Nizozemski antili, Gibraltar, Panama. Banka kao tijelo prevencije u sustavu sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma u RH je „idealna“ za ovakvu vrstu ilegalnih aktivnosti upravo zbog brojnosti usluga i proizvoda koje nudi sve većem broju stranaka. Iz tog razloga njena uloga u prevenciji pranja novca i financiranja terorizma je ključna kako bi se taj broj minimizirao. Money laundering involves the execution of actions that conceal the source of money or other property suspected to be illegally acquired in the country or abroad. The earliest beginnings of money laundering is associated with well known Al (Alphonse) Capone. Also the term of money laundering has been created because of the way he hid the true source of money. Revenue that it illegally gained from the sale of alcohol was presented as a laundry purchase. What we usually associate with the concept of money laundering is offshore. Offshore bank accounts are opened in a country other than the resident country of a ...